Steuererklärung

Als Gastgeber sind Sie verantwortlich für die ordnungsgemäße Deklaration Ihrer Mieteinnahmen und die Einhaltung der Steuermeldepflichten, die von lokalen Behörden und Vermietungsplattformen vorgegeben werden. Das Verständnis dieser Verpflichtungen trägt dazu bei, dass Sie regelkonform bleiben und rechtliche Risiken minimieren.

Allgemeine Steuererklärungspflichten

• Alle Einnahmen aus Kurzzeitvermietungen müssen in Ihrer jährlichen Steuererklärung gemäß den lokalen Steuergesetzen angegeben werden.
• Mietbezogene Ausgaben wie Nebenkosten, Reparaturen und Verwaltungsgebühren können je nach Steuerbestimmungen in Ihrem Land abzugsfähig sein. Welche Kosten Sie abziehen können, hängt von Ihrem Steuerwohnort, Ihrer Rechtsform und dem geltenden Steuerregime ab. Wir empfehlen Ihnen, einen Steuerberater zu konsultieren, um zu verstehen, welche Ausgaben in Ihrer spezifischen Gerichtsbarkeit abzugsfähig sind.
• Führen Sie detaillierte Aufzeichnungen über Einnahmen, Ausgaben und unterstützende Rechnungen für jede Immobilie und jede Buchung.
• Viele Länder behandeln Mieteinnahmen als persönliche oder geschäftliche Einkommen und verlangen deren Deklaration, auch wenn Sie Vermittlungsplattformen nutzen. Lokale Vorschriften bestimmen häufig, ob Ihre Aktivität basierend auf spezifischen Kriterien (wie Anzahl der Immobilien, Einkommensvolumen oder Vermietungstage) als "beruflich" oder "nicht-beruflich" klassifiziert wird. In vielen Gerichtsbarkeiten ist die Registrierung als Unternehmen eine rechtliche Verpflichtung und keine freiwillige Wahl, sobald diese Schwellwerte erreicht werden.

Plattformspezifische Steuermeldepflichten

DAC7 (EU-weite Richtlinie)

• DAC7 verpflichtet Plattformen (wie Holidu) dazu, detaillierte Informationen über Gastgeber-Einkommen zu erfassen und mit EU-Steuerbehörden zu teilen, beginnend ab 2023.
• Holidu ist verpflichtet, folgende Informationen zu melden:
  • Identifizierungsdaten des Gastgebers (einschließlich Steuernummer, Adresse, Geburtsdatum und Handelsregisternummer eines Unternehmens)
  • Identifizierungsdaten der Immobilie (einschließlich vollständiger Adresse)
  • Gesamtumsatz des Gastgebers
  • Gebühren, Provisionen oder Steuern pro Immobilie
  • Gesamtanzahl der gebuchten Tage pro Immobilie
• Gastgeber können erwarten, dass sie von Plattformen Jahresberichte erhalten, die die an Steuerbehörden übermittelten Informationen zusammenfassen. Dieser Bericht kann Ihnen bei der Vorbereitung Ihrer persönlichen Steuererklärung helfen, ersetzt aber nicht Ihre Verpflichtung zur Steuererklärung.

Cedolare Secca (Italien)

Die Cedolare Secca ist eine pauschale Ersatzsteuer auf Mieteinnahmen in Italien, einschließlich Einnahmen, die über Plattformen verdient werden.

Italienische Plattformen und internationale Plattformen, die in Italien tätig sind, können verpflichtet sein, einen Teil der Steuer einzubehalten und diese im Namen von Gastgebern an die italienischen Behörden abzuführen.

Wann wir Steuern einbehalten:

Wir wenden die Cedolare Secca-Quellensteuer standardmäßig auf private Gastgeber an. Diese automatische Quellensteuer bleibt in Kraft, es sei denn, der Gastgeber wird als professioneller Gastgeber betrachtet, entweder durch proaktive Bestätigung von 3 oder mehr Immobilien, durch Bereitstellung einer gültigen EU-Umsatzsteuer-Identifikationsnummer oder durch Bereitstellung einer Handelsregisternummer.

Wie Sie Ihre Steuermeldezusammenfassung herunterladen

1. Melden Sie sich bei Ihrem Holidu-Konto an.
2. Gehen Sie zum Menü Konto, indem Sie auf das Menü oben rechts klicken.
3. Scrollen Sie nach unten zu Ihre Berichte und Zertifikate.

Benötigen Sie Ihre Buchungsrechnungen?

Wenn Sie auch Ihre Buchungsrechnungen benötigen, können Sie diese im Bereich Rechnungen unter dem Tab Finanzen im linken Menü herunterladen.

Wichtige Überlegungen

• Das Einreichen von falschen oder unvollständigen Steuererklärungen kann zu Betriebsprüfungen, Bußgeldern und Geldstrafen führen.
• Steuervorschriften und Meldepflichten können sich jährlich ändern – halten Sie sich über regulatorische Änderungen in Ihrem Land auf dem Laufenden.
• Falls Sie Anfragen oder Benachrichtigungen von Holidu oder anderen Plattformen bezüglich Ihrer Steuerinformationen erhalten, antworten Sie zeitnah und stellen Sie alle erforderlichen Dokumente zur Verfügung, um die Einbehaltung von Mitteln oder Kontobeschränkungen zu vermeiden.

Zusammenfassung

• Gastgeber müssen alle Mieteinnahmen deklarieren und die lokalen und plattformspezifischen Steuermeldepflichten einhalten.
• Plattformen wie Holidu melden Gastgeber-Einnahmen den Behörden unter DAC7 und lokalen Vorschriften (z. B. Italiens Cedolare Secca).
• Führen Sie Aufzeichnungen, laden Sie Einnahmenachweis herunter, speichern Sie Quittungen für Ausgaben und konsultieren Sie einen lokalen Steuerberater für Orientierung speziell für Ihre Region.
• Bleiben Sie über regionale Compliance-Änderungen informiert.
• Sie können Ihren DAC7- oder Certificazione Unica-Bericht direkt über Ihr Holidu-Konto herunterladen.